今簿記の問題をやっているのですが、どうしてもわかりません。知恵を貸してくださ...

juuukofun477さん

今簿記の問題をやっているのですが、どうしてもわかりません。知恵を貸してください！
設問：A者（9月決算、資本金1000万円）の増額計算について答えよ。

《法人税別表4の所得計算に関する明細書》
当期利益または当期欠損の額￥30.000.000
（加算）損金の額に算入した法人税①
損金の額に算入した住民税②
損金の額に算入した納税充当金③
交際費等の損金不算入額⑤
減価償却超過額⑥
小計 ×××
（減算）納税充当金から支出した事業税④
小計 ×××

所得金額 ×××

問1：当期に納付、計上した税金の処理内容は次のとおりである。所得計算に関する明細書の①～④にはいる金額を記入せよ。
〈税金の処理内容〉
一 当期の中間納付として予定納税をした法人税 4.000.000円
二 当期の中間納付として予定納税した住民税 2.300.000円
三 当期の中間納付として予定納税した事業税 1.100.000円
四 当期申告により納付すべき未払い法人税等 8.500.000円
五 前期に計上した未払い法人税等の納付額 7.700.000円
六 五のうち事業税の納付額 1.000.000円

問2：A社が支出した交際費が260万円の場合における⑤の金額を求めよ。なお、交際費の損金不算入計算は平成21年度税制改正後とする。

問3：当期の減価償却に関する資料は次の通りである。⑥の額を求めよ。
資産の名称：車両
償却方法：定率法
耐用年数（償却率）：6年（0.417）
取得年月日：平成21年３月２９日
取得価額：2.500.000円
損益計算書の金額：１.０４２．５００円

長々とすみません。
一生懸命考えてみたのですが。
ヒントだけでも結構です。どうぞよろしくお願いいたします。