ここから本文です

更正の請求をし、消費税の課税貨物にかかる消費税額が増えたことで、控除対象仕入...

zzf********さん

2020/6/809:00:03

更正の請求をし、消費税の課税貨物にかかる消費税額が増えたことで、控除対象仕入税額が増額し、還付申告となりました。

この場合、法人税の申告書の加算、減算欄はどのようになりますでしょうか?
教えていただけるとありがたいです ♂️

閲覧数:
9
回答数:
1

違反報告

回答

1〜1件/1件中

cta********さん

2020/6/811:29:00

以下のような感じでよいのでは

1.消費税の更正の請求の対象となった年度の法人税の修正申告
別表4 加算
消費税等還付金 ×××
別表5 増
未収還付消費税等 ×××

2.消費税の還付金が還付された年度の法人税の確定申告
別表4 減算
消費税等還付金 ×××
別表5 減
未収還付消費税等 ×××

なお、還付加算金については経理上雑収入に計上するだけで別表4、5での調整は不要です

みんなで作る知恵袋 悩みや疑問、なんでも気軽にきいちゃおう!

Q&Aをキーワードで検索:

Yahoo! JAPANは、回答に記載された内容の信ぴょう性、正確性を保証しておりません。
お客様自身の責任と判断で、ご利用ください。
本文はここまでです このページの先頭へ

「追加する」ボタンを押してください。

閉じる

※知恵コレクションに追加された質問は選択されたID/ニックネームのMy知恵袋で確認できます。

不適切な投稿でないことを報告しました。

閉じる